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5 erreurs fiscales qui tuent votre business dès le début (et comment bien gérer votre fiscalité) · Créer, lancer & développer son entreprise - par Lucille Misslin | offre, clients, prix & rentabilité

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  Hello,
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  je suis Lucille,
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  diplômée d'expertise comptable,
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  entrepreneur et fondatrice d'Adnea.
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  Après plus de 17 ans passés dans la profession d'expert comptable,
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  je suis devenue formatrice et coach business pour aider les futurs entrepreneurs à monter et à piloter leur boîte.
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  Business Tips,
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  c'est plein de conseils si vous voulez vous lancer dans l'entrepreneuriat ou si vous y êtes déjà.
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  Allez,
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  c'est parti !
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  Bonjour à toutes et à tous et bienvenue dans ce nouvel épisode du podcast Business Tip.
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  Je suis ravie de vous retrouver aujourd'hui pour vous parler d'un sujet absolument pas sexy,
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  parce qu'on va parler fiscalité,
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  et notamment
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  5 erreurs fiscales qui vont tuer votre business dès le début,
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  dès son lancement.
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  Pourquoi je vous parle de ça ?
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  Parce que,
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  en fait,
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  c'est quelque chose que je vois régulièrement chez les personnes que j'accompagne en développement d'entreprise,
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  parce que le problème c'est que...
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  quand vous vous lancez,
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  vous ne connaissez absolument rien à la fiscalité d'une entreprise.
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  C'est normal,
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  vous n'êtes pas avocat fiscaliste ou expert comptable ou que sais-je.
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  Vous avez des connaissances assez limitées en fiscalité.
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  Par contre,
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  le seul truc que vous avez compris,
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  c'est que vous allez avoir des impôts à payer,
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  encore une fois.
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  Et le truc,
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  c'est que ce n'est pas comme si vous aviez envie de vous y mettre à ce sujet de la fiscalité.
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  Parce qu'en fait,
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  c'est un sujet qui est franchement chiant.
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  Donc vous allez aller chercher des conseils un peu à droite à gauche et notamment sur des groupes Facebook d'entre elles entrepreneurs ou bien poser des questions à un pote freelance ou bien simplement sous un poste sur un réseau social.
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  Bref,
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  c'est un peu la facilité et le problème c'est que la facilité c'est pas forcément la sécurité.
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  Il y a cinq erreurs que vous faites dès votre lancement et qui vont tuer votre business dès le début.
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  La première erreur,
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  c'est de choisir la mauvaise forme juridique.
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  Pourquoi ?
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  Parce que votre forme juridique,
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  elle a un impact fiscal et social.
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  Elle a un coût d'impôt,
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  un coût de cotisation sociale.
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  Et si vous avez fait le mauvais choix parce que
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  Jean-Michel Je-Sais-Tout vous a dit sur un groupe d'entraide sur Facebook qu'il fallait absolument prendre la SS ou bien il fallait absolument prendre la micro-entreprise,
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  ça risque de vous coûter beaucoup plus cher.
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  Le fait que ça vous coûte beaucoup plus cher,
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  c'est moins d'argent sur votre compte bancaire,
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  c'est aussi simple que ça.
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  Donc la solution,
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  c'est de vous renseigner dans un premier temps sur les caractéristiques des principales formes juridiques existantes.
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  Ensuite,
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  c'est de faire un business plan.
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  Après,
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  on ne vous demande pas de faire un business plan,
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  un truc avec
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  1000 tableaux,
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  1000 calculs dans tous les sens,
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  etc.
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  Non,
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  non,
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  c'est un truc très simple.
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  C'est vous estimez votre chiffre d'affaires que vous allez réaliser.
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  Et vous allez estimer les charges que vous allez avoir,
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  que vous allez devoir supporter,
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  avec évidemment votre rémunération qui sera comprise.
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  Et vous faites un simple calcul,
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  plus,
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  moins,
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  et ça vous donne le résultat.
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  Ce qui va vous permettre,
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  en troisième étape,
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  derrière de comparer le coût fiscal et social de chacune des structures juridiques,
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  qui va s'appuyer sur le chiffre d'affaires que vous allez réaliser,
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  les charges que vous allez avoir,
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  le bénéfice que vous réalisez.
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  Et donc vous l'avez compris,
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  Vous choisissez la forme juridique qui,
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  dans un premier temps,
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  va vous coûter le moins cher,
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  à moins que vous ayez une vision de votre business,
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  parce qu'il faut quand même prendre en considération la vision que vous avez de votre business,
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  c'est-à-dire de savoir où est-ce que vous allez être dans 3,
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  4,
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  5 ans.
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  Et en fonction de ça,
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  vous faites le choix de structure juridique le plus adapté à un coût fiscal qui serait modéré et la vision que vous avez de votre business.
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  à court,
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  moyen et long terme.
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  La deuxième erreur,
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  c'est d'oublier de provisionner vos impôts.
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  Alors,
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  la France,
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  c'est pas Dubaï.
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  On a une imposition et à la fin de l'année,
• 4:01
  on doit passer par la case impôts avec toutes les régularisations possibles,
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  c'est-à-dire impôts sur les revenus,
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  impôts sur les sociétés,
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  si vous êtes en société,
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  l'URSSAF,
• 4:10
  etc.
• 4:10
  Alors,
• 4:11
  c'est franchement relou,
• 4:12
  mais malheureusement,
• 4:13
  c'est comme ça.
• 4:15
  Et si vous ne provisionnez pas justement toutes ces régularisations,
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  que vous devez payer en fin d'année,
• 4:21
  malheureusement,
• 4:22
  vous risquez peut-être de ne pas avoir de trésorerie suffisante pour pouvoir les payer.
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  Alors,
• 4:27
  la solution,
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  c'est quoi ?
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  C'est d'abord de mettre systématiquement 30%
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  de vos bénéfices de côté dès le premier euro que vous gagnez.
• 4:36
  Ça vous paraît peut-être beaucoup,
• 4:38
  mais vous verrez que ça va être votre épargne qui va vous sauver la vie le jour où vous allez avoir les grosses régularisations qui vont venir.
• 4:46
  La deuxième étape,
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  c'est ce que moi je conseille.
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  Tout le temps,
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  c'est d'ouvrir un compte bancaire qui soit dédié uniquement à ce que vous mettez de côté pour payer les régularisations d'impôts et de cotisations sociales,
• 4:57
  les taxes,
• 4:57
  etc.
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  Ce n'est pas obligé que ce soit...
• 5:00
  Un compte épargne,
• 5:00
  parce qu'en fait,
• 5:01
  ça va être un compte qui va faire des entrées-sorties assez régulièrement dans l'année.
• 5:06
  Donc,
• 5:06
  ce n'est pas la peine d'ouvrir un livret épargne ou bien,
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  pour les entreprises,
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  de mettre en place un compte à terme où l'argent est bloqué pendant un mois,
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  deux mois,
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  trois mois,
• 5:15
  etc.
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  Parce que de toute façon,
• 5:17
  comme dit,
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  c'est de l'argent qui va aller et qui va venir.
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  Donc,
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  ce n'est pas de l'argent qui va avoir un gros impact significatif si vous le placez en matière d'intérêt récolté.
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  Donc là,
• 5:28
  pour le coup,
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  un simple compte de dépôt va largement faire l'affaire.
• 5:32
  Et en plus,
• 5:32
  les comptes de dépôt,
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  en principe,
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  à voir avec votre banque,
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  mais ils sont gratuits.
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  Vous ne payez pas de cotisations mensuelles sur un compte de dépôt qui est là juste pour accueillir de l'argent et en faire repartir le jour où vous avez vos régularisations à payer.
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  Ensuite,
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  soyez extrêmement vigilant,
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  extrêmement prudent les deux premières années de la création de votre entreprise.
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  Et ne dépensez pas toute votre trésorerie en choses inutiles pour votre business parce que vous avez vu la dernière souris à la mode.
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  Je parle de ça parce que moi j'en ai acheté une et elle est absolument pourrie et ça m'a coûté 120 balles.
• 6:08
  Mais parce que vous avez,
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  voilà,
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  il y a un nouveau MacBook qui vient de sortir et vous voulez vraiment l'avoir parce que c'est le dernier qui vient de sortir et que c'est absolument génial.
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  Sauf que le truc ça coûte 2000 euros et que vous n'en avez pas forcément besoin parce que le vôtre en fait il fait largement l'affaire.
• 6:24
  Bah...
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  C'est typiquement de faire des dépenses qui soient utiles et qui soient mesurées.
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  Ce n'est pas la peine non plus de claquer des cents et des milles dans des abonnements à des logiciels,
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  alors que fondamentalement,
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  si vous ne les avez pas,
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  votre business tournerait de la même manière.
• 6:40
  Ensuite,
• 6:40
  la troisième erreur,
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  c'est de négliger votre compta,
• 6:44
  votre administratif.
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  Même en micro-entreprise,
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  ce que je vous le rappelle quand même,
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  mais en micro-entreprise,
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  vous avez des obligations comptables.
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  qui est de tenir un livre de recettes,
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  un registre des dépenses,
• 6:56
  etc.
• 6:58
  Là,
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  vous vous dites bien souvent,
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  pour beaucoup d'entre vous en tout cas,
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  que vous n'avez que quelques factures par mois,
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  donc vous ferez votre compta quand vous aurez le temps.
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  Je vous rassure,
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  moi aussi,
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  je me le dis,
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  en fait,
• 7:09
  parce que moi,
• 7:09
  effectivement,
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  j'ai aussi que quelques factures de dépense par mois et je suis bien tentée de faire ma compta quand j'ai le temps.
• 7:16
  Sauf qu'en fait,
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  on n'a jamais vraiment le temps et surtout pas de temps pour ça,
• 7:20
  pas envie de le faire.
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  Sauf que six mois plus tard,
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  vous vous retrouvez avec une pile de documents qui ne sont pas classés et donc un vrai bordel à gérer.
• 7:28
  Le problème,
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  c'est que quand on a du bordel dans son administratif,
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  on n'a aucune visibilité sur les finances de son business.
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  Quand je vous dis visibilité,
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  c'est-à-dire que vous n'avez pas de tableau de bord avec ce que vous avez réalisé comme chiffre d'affaires,
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  vous n'avez pas de tableau de bord avec les dépenses que vous avez déjà eues,
• 7:44
  etc.
• 7:45
  Et ça,
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  typiquement,
• 7:46
  ça vous empêche de vous fixer des objectifs pour les mois,
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  les trimestres,
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  l'année à venir.
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  Et ça,
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  c'est juste la base quand on gère un business.
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  Donc,
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  ne négligez jamais votre compta.
• 7:59
  La solution,
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  c'est déjà de choisir un logiciel tout en un qui fait pas seulement facturation de vie,
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  mais qui fait aussi de la compta,
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  qui est conçu pour des gens qui ne sont pas comptables.
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  Et il y en a un qui existe,
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  je vous en parle tout à l'heure vers la...
• 8:15
  Fin de l'épisode.
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  Typiquement,
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  c'est un logiciel où vous connectez votre compte bancaire et ça vous reprend les mouvements bancaires automatiquement.
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  Ça vous crée des tableaux de bord de suivi.
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  C'est absolument fantastique pour avoir une très bonne visibilité sur les finances de son business.
• 8:31
  Ensuite,
• 8:31
  il faut que vous vous dédiez au moins une heure par semaine.
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  Ce n'est pas grand-chose,
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  une heure par semaine,
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  au classement de vos factures,
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  au suivi des règlements de vos clients.
• 8:40
  Bref.
• 8:40
  à la mise à jour de votre comptabilité.
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  C'est aussi à ce moment-là,
• 8:44
  quand vous dédiez une heure par semaine pour faire votre suivi,
• 8:46
  et notamment le suivi de règlement de vos clients,
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  que vous allez peut-être aussi vous rendre compte que vous avez des clients qui payent un peu trop tardivement.
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  Et c'est peut-être aussi à ce moment-là qu'il faudra vous poser la question de savoir,
• 8:56
  OK,
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  qu'est-ce que je mets en place maintenant avec ce client pour qu'il paye un peu plus rapidement ?
• 9:00
  Ou est-ce que je vais carrément modifier mes conditions générales de vente pour avoir des règlements un peu plus rapidement et ne pas mettre à mal ma trésorerie ?
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  Ensuite,
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  la...
• 9:10
  Troisième chose à faire absolument par rapport à votre administratif,
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  par rapport à votre comptabilité et par rapport d'une façon générale à votre visibilité financière de votre business,
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  c'est de séparer vos comptes bancaires personnels et professionnels.
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  Je vois encore trop de micro-entreprises,
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  là je parle vraiment micro-entreprises parce que c'est obligatoire de toute façon en entreprise individuelle et en société,
• 9:31
  mais je vois trop de micro-entreprises qui se disent ok je fais moins de 10 000 euros de chiffre d'affaires annuel donc je ne suis pas obligée.
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  d'avoir un compte bancaire séparé de mon compte perso pour mon activité professionnelle en micro-entreprise.
• 9:44
  Oui,
• 9:44
  mais le problème,
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  c'est que si vous mélangez,
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  vous n'avez encore une fois aucune visibilité.
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  Donc c'est hyper important de faire la séparation et d'avoir aucun mélange entre les deux.
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  Quatrième erreur,
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  c'est de mal gérer votre TVA,
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  même lorsque vous êtes en franchise de TVA,
• 10:01
  et d'ailleurs surtout quand vous êtes en franchise de TVA.
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  La TVA,
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  c'est un peu comme le mode d'emploi d'un meuble IKEA en chinois.
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  Il n'y a personne qui n'y comprend rien,
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  tout le monde a la trouille et du coup,
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  tout le monde finit par procrastiner le sujet.
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  Sauf que si vous ne suivez pas vos seuils,
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  vous pouvez être redevable de la TVA sans le savoir.
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  Je vous le rappelle,
• 10:20
  mais à partir du 1er juin,
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  on a un seuil qui est uniformisé pour tous les types d'activités et qui est de 25 000 euros de chiffre d'affaires,
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  au-delà duquel vous allez devoir facturer de la TVA.
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  Le truc,
• 10:32
  c'est que si vous ne suivez pas vos seuils de chiffre d'affaires,
• 10:35
  eh bien,
• 10:35
  justement,
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  vous êtes peut-être redevable de la TVA sans le savoir.
• 10:39
  Par contre,
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  je peux vous garantir que les impôts,
• 10:41
  eux,
• 10:41
  ils vont le savoir,
• 10:41
  puisque forcément,
• 10:42
  ils vont avoir vos déclarations de chiffre d'affaires,
• 10:45
  votre bilan,
• 10:46
  etc.
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  Ils connaîtront tout et ils pourront faire le recoupement.
• 10:50
  Je peux vous assurer qu'ils vont le faire.
• 10:52
  Ça,
• 10:52
  c'est certain.
• 10:53
  Et le jour où vous allez vous faire redresser par l'administration fiscale,
• 10:56
  par les impôts,
• 10:57
  vous ne pourrez pas récupérer la TVA chez vos clients.
• 11:00
  En fait,
• 11:01
  à...
• 11:01
  À quel moment est-ce que vous allez pouvoir dire à vos clients,
• 11:04
  genre un an,
• 11:05
  deux ans après,
• 11:06
  coucou,
• 11:07
  tu me dois encore 20%
• 11:08
  de TVA en plus,
• 11:10
  alors même que vous avez fini la prestat il y a deux ans.
• 11:12
  C'est impossible.
• 11:13
  Donc du coup,
• 11:14
  ça va être un trou béant dans votre trésorerie.
• 11:16
  Donc faites hyper attention,
• 11:19
  ne gérez pas comme ça,
• 11:20
  va comme je te pousse votre TVA,
• 11:23
  et surtout quand vous êtes en franchise de TVA.
• 11:25
  La solution,
• 11:27
  elle réside en trois points.
• 11:28
  Le premier point,
• 11:29
  c'est déjà de vous fixer dans la tête sur un post-it,
• 11:32
  dans une note sur votre iPhone,
• 11:35
  peu importe,
• 11:35
  on s'en fout,
• 11:36
  mais de vous fixer que le seuil à respecter,
• 11:39
  c'est 25 000 euros,
• 11:41
  peu importe votre type d'activité.
• 11:43
  Au-delà de 25 000 euros de chiffre d'affaires,
• 11:45
  vous êtes redevable de la TVA.
• 11:47
  Ensuite,
• 11:48
  deuxième point,
• 11:49
  vérifiez mensuellement le cumul du chiffre d'affaires que vous avez facturé pour anticiper le dépassement.
• 11:57
  de ce seuil et basculer de la facturation sans TVA à la facturation hors-taxe et TTC.
• 12:05
  Et ensuite,
• 12:05
  troisième point,
• 12:06
  c'est préparer votre passage à la TVA.
• 12:09
  Vous devez conserver tous vos justificatifs de dépense.
• 12:13
  De toute façon,
• 12:13
  vous devez le faire dans n'importe quel cas,
• 12:16
  micro,
• 12:16
  entreprise,
• 12:17
  entreprise individuelle,
• 12:18
  société,
• 12:18
  peu importe.
• 12:19
  Mais vraiment,
• 12:21
  conservez tous vos justificatifs de dépense parce que si jamais vous avez un contrôle de TVA,
• 12:26
  Typiquement en micro-entreprise,
• 12:27
  c'est ce qu'on peut avoir.
• 12:28
  On n'a pas de contrôle fiscal pur et dur,
• 12:31
  vraiment en bonne et due forme,
• 12:32
  ce qu'on appelle la vérification de comptabilité.
• 12:35
  Mais on peut avoir une vérification de TVA.
• 12:37
  Donc là,
• 12:38
  à ce moment-là,
• 12:39
  lorsque vous aurez un contrôle de TVA,
• 12:41
  ça peut arriver.
• 12:42
  C'est comme ça,
• 12:42
  ça fait partie de la vie d'un business,
• 12:44
  d'être contrôlé par l'administration fiscale.
• 12:47
  On vous demandera tous les justificatifs.
• 12:50
  Dernière erreur,
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  c'est de ne pas maîtriser vos obligations légales.
• 12:54
  Les obligations légales que vous avez à respecter dans votre business,
• 12:58
  franchement,
• 12:59
  c'est pire qu'un Rubik's Cube.
• 13:01
  Quand vous croyez que vous êtes arrivé au bout,
• 13:03
  vous vous rendez compte que vous avez une autre face du Rubik's Cube qui est complètement what the fuck et qu'il faut tout recommencer.
• 13:09
  Les obligations légales,
• 13:10
  c'est absolument pareil.
• 13:11
  Si vous ne les maîtrisez pas,
• 13:13
  c'est plus ou moins 620 000 euros d'amende cumulée que vous risquez dans votre business.
• 13:19
  Donc faites hyper attention à ça parce que ça,
• 13:21
  franchement,
• 13:21
  c'est vraiment des...
• 13:22
  majoration des pénalités des amendes extrêmement con qui nous arrive et qui pourrait être largement évité si vous vous renseignez d'abord sur toutes les obligations légales que vous devez respecter,
• 13:36
  que ensuite vous consignez dans votre agenda toutes les dates des déclarations que vous devez faire dans l'année pour ne rien oublier,
• 13:44
  que ce soit déclaration de TVA,
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  déclaration d'impôt sur le revenu,
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  impôt sur les sociétés,
• 13:49
  déclaration de revenus à l'URSSAF,
• 13:50
  peu importe.
• 13:51
  Il faut ...
• 13:52
  que vous consignez toutes les dates pour ne jamais les oublier.
• 13:56
  Et ensuite,
• 13:56
  vous paramétrez des alertes
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  15 jours avant chacune des échéances pour vous laisser le temps de faire la déclaration et l'envoyer dans les temps.
• 14:06
  Alors,
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  pour pouvoir lancer un business en toute sécurité,
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  ne prendre strictement aucun risque et surtout ne pas commettre l'une de ces cinq erreurs qui va tuer votre business tout le début,
• 14:17
  je vous ai créé un guide complet avec absolument...
• 14:20
  tout ce qu'il vous faut dedans comme outil.
• 14:23
  C'est gratuit.
• 14:24
  Je vous mets le lien de téléchargement dans les notes de l'épisode.
• 14:28
  On arrive à la fin de l'épisode.
• 14:30
  J'espère qu'il vous aura plu et éclairé.
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  Un petit rappel pour mettre une note 5 étoiles à ce podcast sur votre plateforme d'écoute préférée et notamment Spotify et Apple Podcast et à vous abonner pour être notifié des prochaines sorties d'épisodes.
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  En attendant,
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  n'oubliez pas,
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  tout le monde peut lancer un business et réussir.
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  Vous aussi.